SHPORA.net :: PDA | |
Main FAQ гуманитарные науки естественные науки математические науки технические науки ДКБ-10. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ИХ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ 1.Характеристика коммерческого банка как субъекта экономики.
Банк – это кред организ, кот-я имеет исключит право привлекать денежные средства юр и физ лиц и от своего имени размещать их на условиях платности, возвратности и срочности, а также осущ-ть расчетные, комиссионно-посреднические и иные операции. В России банки могут создаваться на основе любой формы собственности — частной, коллективной, акционерной, смешан¬ной, совместной (с привлеч иностр кап-ла). По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на: акционерные, и паевые, созданные в виде обществ с ограниченной ответственностью. 2. Функции коммерческого банка. Сущность коммерческого банка проявляется в его функ¬циях (согласно соврем теории их 3): 1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала. 2. Функция трансформации ресурсов 3. Функция регулирования денежного оборота Также можно выделить еще несколько функций: 4. посредничество в операциях с цен бумагами. 5. Организация выпуска и размещения цен бумаг. 6. Оказание банками консультативных услуг. Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному воспроизводству путем: предоставления ссудных капиталов в распоряж предприним-лей, использующих их для расшир п/п-й; сокращ непроизводит-х изд обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безнал расчетов и замене наличных денег кредитными орудиями обращения; мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и превращения их в дополнит капитал. 3.Понятие банковской услуги. 5. Классификация банковских операций. Результатом деятельности банка является банковский продукт в кач-ве продукта коллективного труда банковского персонала как целого, а не отдельного банковского служащего. Каждому продукту соответствует своя услуга, кот-я предст собой совок-ть действий, процесс создания банковского продукта. Свойства банковских услуг: не могут быть произведены про запас, носят производительный характер, объектом банковских услуг выступает капитал, охватывают активные и пассивные операции, не являются монополией только банка, могут относиться к небанковским операциям. Услуга предполагает осуществление операций. Операция – конкретный вид действий по созданию продукта. Операции банка в зависимости от различных критериев можно классифицировать след образом: a) по природе: банковские и небанковские (операции на РЦБ) b) по содержанию: экономич, юридич, технич, по обеспеч внутр безопасности банка c) по правовой организации: базовые (кредитные, депозитные, расчетные) и вспомогательные d) по отношению к клиентам: прямые и посредн-е e) по связи с риском: малорисковые и высокорисковые (операции на РЦБ) 4.Законодат основы банковской деятельности. К законодательным основам банковской деятельности относятся разл части общеправовых док-в, например, главы 71, 75, 83, 103 Конституции РФ, главы 42, 44-46 Гражданского Кодекса РФ и др. В принципе же все эти документы можно разделить на четыре основные группы: группа спец банковского закон-ва (Законе РФ "О Центральном Банке РФ (Банке России)" и Законе РФ "О банках и банковской деятельности"), группа смешанного закон-ва (законы о бирже, акциях, ипотеке, лизинге…) группа налогового закон-ва (все осн налоги платятся банками, меняются лишь ставки и базы налогообложения), группа отчетного зак-ва (>100 инструкций и приказов ЦБ РФ об отчетности). 6.Понятие банковской ликвидности. Понятие ликвидность ком банка означает возм-ть своеврем и полно обесп-ть выполн своих долговых и фин об-в перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного СК банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков (сопряженность А и П, кот-я рассм-ся в динамике и на перспективу). Ликвидность А – способность А без потерь трансфор-ся в денежную наличность посредством их реализац или погашения должником (заемщиком), степень потерь опред-ся рисков-тью активов. Ликвидность об-в – быстрота их погашения, а значит степень возобновл-ти для банка при поддержании общего V привлеч ср-в на определ уровне. Об-ва банка склад-ся из реальных и условных. Реальные отражены в балансе в виде депозитов, привлеч ресурсов, средств кредиторов. Условные выражены забалансовыми операциями (гарантии, поручит-ва, выставленные аккредитивы). Механизм оценки ликвидности ком банков определен в Инструкции Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банков» 7. Финансовые риски в деятельности ком банков. В процессе своей деятельности коммерческие банки подвергаются множеству рисков. В общем виде банковские риски разделяются на 4 категории: Операционные риски зависят от общей деловой стратегии банка; от его организации. Деловые риски связаны с внешней средой банковского бизнеса. Чрезвычайные риски - все типы экзогенных рисков. Финансовые риски включают 2 типа рисков: чистые и спекулятивные. Чистые риски - в т.ч. кредитный риск (min котор – осн задача), риски ликвидности и платежеспособности - могут при ненадлежащем управлен привести к убытку для банка. Спекулятивные риски, могут иметь своим результатом прибыль, если арбитраж осуществляется правильно, или убыток - в противном случае. Основные виды спекулятивного риска - это процентный, валютный и рыночный (или позиционный) риски. |